《企業(yè)風險控制實案解析與要害把控》
發(fā)布時間:2025-04-29 13:50:56
講師：王悅（BJCS） 瀏覽次數(shù)：2924
課程描述INTRODUCTION
培訓講師：
課程價格：
培訓天數(shù)：日程安排SCHEDULE
課程大綱Syllabus
企業(yè)風險控制培訓課程
【課程背景】
健全的內(nèi)部控制與有效的風險管理機制，是保障公司高效運作、預防腐敗、避免資源浪費的關(guān)鍵。
本課程旨在幫助學員理解內(nèi)部控制的基本概念、目標與原則，掌握內(nèi)部控制體系建設的方法，熟悉經(jīng)濟活動風險評估與控制方法，以及公司層面與業(yè)務層面的具體內(nèi)部控制要求，并熟悉核心業(yè)務領域的合規(guī)管理要點，確保公司資源得到合理配置與高效使用，以此防范企業(yè)重大風險，提升企業(yè)價值和效益。
【課程收益】
了解行公司內(nèi)控合規(guī)工作的重要性
掌握核心業(yè)務領域的主要風險點
掌握核心業(yè)務領域的風險識別方法
掌握核心業(yè)務領域的合規(guī)管理要點
【課程對象】
單位中高層、內(nèi)控合規(guī)部門全員、審計監(jiān)察部門全員
【課程大綱】
一、案例導入
1、某國有企業(yè)經(jīng)濟責任審計被追責案例
2、恒大財務暴雷案
3、萬科股債雙殺案
4、曲江文旅董事長被留置案
5、中泰集團虛增收入案
二、風險管理與內(nèi)部控制
1、什么是內(nèi)部控制
（1）COSO框架介紹
（2）內(nèi)部控制五要素解析：我們真的看懂了么？
（3）內(nèi)部控制的目標：沒有準繩就會亂管亂控
（4）內(nèi)部控制原則：各有側(cè)重
2、內(nèi)部控制與風險管理的關(guān)系
（1）內(nèi)部控制的誤區(qū)在哪里：為什么內(nèi)部控制會流于形式？
（2）內(nèi)部控制是風險管理的重要手段：經(jīng)驗教訓的總結(jié)
（3）一張圖說清內(nèi)控、合規(guī)、風險管理的關(guān)系：明確共同的目標
（4）正確區(qū)別兩類風險：內(nèi)生性風險與外生性風險
三、相關(guān)政策制度解析
1、《*企業(yè)全面風險管理指引》解讀
2、《*企業(yè)合規(guī)管理辦法》解讀
3、《關(guān)于加強*企業(yè)內(nèi)部控制體系建設與監(jiān)督工作的實施意見》解讀
4、2019年-2023年*企業(yè)內(nèi)控工作政策要求核心變化
5、2024年內(nèi)控體系工作重點和新要求
典型案例：紫光趙偉國案、某國有企業(yè)違規(guī)投資案等
四、風險評估的五大維度
1、行業(yè)重大風險：個性化的行業(yè)風險特征是什么？
2、發(fā)展階段重大風險：不同的發(fā)展階段蘊藏的風險有什么區(qū)別？
3、組織架構(gòu)重大風險：組織缺陷的風險意味著什么？
4、信息系統(tǒng)重大風險：系統(tǒng)彼此割裂還是相互穿透？
5、內(nèi)控環(huán)境重大風險：內(nèi)控環(huán)境的“變”與“不變”
五、重要業(yè)務循環(huán)的內(nèi)部控制
1、 銷售回款業(yè)務循環(huán)內(nèi)部控制實務與案例講解
（1）銷售制度的合規(guī)性、完整性、明確性
（2）銷售計劃的落地性和機動性
（3）銷售政策被濫用的定期評估
（4）客戶信用管理
（5）銷售回款管理
（6）典型問題：非法挪用資金、隱瞞收入、虛列支出等
2、采購付款業(yè)務循環(huán)內(nèi)部控制實務與案例講解
（1）內(nèi)控機制健全性
（2）采購計劃的準確性
（3）采購合同的嚴謹性
（4）采購招標的合規(guī)性
（5）供貨商管理
（6）采購數(shù)量與價格的合理性
（7）物資驗收的適當性
3、財務管理循環(huán)的內(nèi)部控制實務與案例講解
（1）財務管理內(nèi)控缺陷風險
（2）財務指標異常類風險
資金異常風險及案例
虛增收入風險及案例
虛報費用風險及案例
稅務合規(guī)風險及案例
濫用會計政策與估計案例
隱瞞應披露重要事項案例
4、工程管理業(yè)務循環(huán)內(nèi)部控制實務與案例講解
（1）工程立項風險
（2）招投標風險
（3）合同管理風險
（4）工程材料風險
（5）造價管理風險
（6）現(xiàn)場施工風險
六、信息傳遞
案例導入：審批麻木癥為什么會發(fā)生？
1、內(nèi)部控制手段必須明確有效
2、內(nèi)部控制措施必須與時俱進
3、內(nèi)部控制流程必須兼顧效率
4、內(nèi)部控制程序必須閉環(huán)管理
5、信息系統(tǒng)必須健全
6、數(shù)智化內(nèi)控系統(tǒng)的重要性
企業(yè)風險控制培訓課程
轉(zhuǎn)載：http://m.xvaqeci.cn/gkk_detail/322586.html
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- 王悅（BJCS）
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