《稅務(wù)管理及籌劃》
發(fā)布時(shí)間:2021-06-16 14:20:20
講師：吳百華 瀏覽次數(shù)：2909
課程描述INTRODUCTION
稅務(wù)管理及籌劃
· 財(cái)務(wù)總監(jiān)· 財(cái)務(wù)主管· 稅務(wù)經(jīng)理· 財(cái)務(wù)經(jīng)理
培訓(xùn)講師：吳百華
課程價(jià)格：￥元/人
培訓(xùn)天數(shù)：2天
日程安排SCHEDULE
課程大綱Syllabus
稅務(wù)管理及籌劃
課程背景：
2019年1月9日，*總理主持召開*常務(wù)會(huì)議，決定再推出一批針對小微企業(yè)的普惠性減稅措施，預(yù)計(jì)每年可再為小微企業(yè)減負(fù)約2000億元。2019年全國兩會(huì)再次提出降低增值稅相關(guān)行業(yè)的稅率，最快將于2019年4月1日落地執(zhí)行，這是規(guī)模空前、也是極為罕見的減稅降費(fèi)舉措。
在減稅降費(fèi)的大背景下，合理節(jié)稅不僅對納稅人有利，對國家也是有利的。納稅人有了合法的減輕稅負(fù)的手段，就不會(huì)采取或者或較少地采取非法手段減輕稅負(fù)，這對國家是有利的。企業(yè)要開展稅收籌劃，納稅人就必須在經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生之前，準(zhǔn)確把握從事的這項(xiàng)業(yè)務(wù)都有哪些業(yè)務(wù)過程和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)？涉及我國現(xiàn)行的哪些稅種？有哪些稅收優(yōu)惠？所涉及的稅收法律、法規(guī)中存在著哪些可以籌劃利用的空間？
課程收益：
－結(jié)合近年來不斷改革的*稅收政策，全面剖析在減稅降費(fèi)背景下，企業(yè)如何順應(yīng)趨勢，提前安排涉稅事宜布局，全面排查企業(yè)各個(gè)環(huán)節(jié)可能存在的涉稅風(fēng)險(xiǎn)；
－改變對納稅籌劃的錯(cuò)誤認(rèn)知，更新升級學(xué)員有關(guān)稅務(wù)籌劃的理念，提供從思路到方法的指引；
－結(jié)合具體案例，講述企業(yè)如何在實(shí)務(wù)中做好各稅種的稅負(fù)綜合控制，在資金安全、客戶關(guān)系和稅收籌劃之間做好權(quán)衡。
課程大綱
第一講 新政下的企業(yè)涉稅風(fēng)險(xiǎn)管理
1、海量稅收文件如何掌握，日常稅收問題應(yīng)該問誰
2、哪些紅線不能碰 騙稅>=虛開>偷稅>避稅>不交稅
3、保護(hù)老板就是保護(hù)自己，論溝通的技巧和藝術(shù)
4、日常財(cái)稅問題解決思路：
高管薪酬個(gè)稅高、私車公用難報(bào)銷、真實(shí)業(yè)務(wù)無發(fā)票、補(bǔ)貼返還稅咋交
5、盡享優(yōu)惠別濫用
1）開局先虧二百五，你不被開算我輸
2）小微小規(guī)小微利，分不清楚很懵逼
3）小規(guī)模有多任性，一般就有多憋屈
4）核定征收在洼地，想說愛你不容易
第二講 發(fā)票涉稅風(fēng)險(xiǎn)梳理及管控
1、哪些業(yè)務(wù)需要取得發(fā)票作為企業(yè)所得稅稅前扣除憑證？
2、業(yè)務(wù)真實(shí)對方單位不開票怎么辦？
3、超經(jīng)營范圍開票稅務(wù)上是否存在風(fēng)險(xiǎn)？
4、個(gè)人給企業(yè)提供商品或者服務(wù)可以開票么？
5、真實(shí)業(yè)務(wù)暫無法取得發(fā)票可以白條入賬么？
6、年度匯算清繳期結(jié)束后取得發(fā)票，是亡羊補(bǔ)牢還是為時(shí)晚矣？
7、企業(yè)善意取得虛開的發(fā)票是否可以在企業(yè)所得稅前扣除？
第三講 專票電子化及風(fēng)險(xiǎn)自查應(yīng)對
1、專票電子化來了，您準(zhǔn)備好了么？
2、電子發(fā)票的發(fā)展進(jìn)程與影響
3、電子憑證入帳將對會(huì)計(jì)和審計(jì)工作代理帶來的影響
4、電子合同與數(shù)字貨幣將給企業(yè)生態(tài)帶來的影響
5、哪些電子普通發(fā)票可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅
6、電子發(fā)票的重復(fù)報(bào)銷管控
7、電子發(fā)票惡意沖紅與篡改
8、電子發(fā)票入賬、保存及歸檔管理
第四講 大數(shù)據(jù)下稅收監(jiān)管應(yīng)對的重點(diǎn)及新熱點(diǎn)
1、風(fēng)險(xiǎn)信息反饋思路及稅收自查報(bào)告撰寫技巧
2、三流不一致的情況下，如何保證發(fā)票和證據(jù)鏈的合規(guī)性？
3、虛開發(fā)票的N種有爭議情形
4、為貸款虛構(gòu)交易開票增加利潤，沒有偷稅是否為虛開發(fā)票
5、業(yè)務(wù)真實(shí)，善意取得虛開發(fā)票，進(jìn)項(xiàng)和成本如何處理
第五講 工資薪金及福利費(fèi)的稅會(huì)處理
一、工資薪金所得的會(huì)計(jì)處理
二、工資薪金所得的個(gè)稅處理
1、工資薪金預(yù)扣預(yù)繳及匯算清繳新規(guī)解讀
2、職工取得的雙薪如何繳納個(gè)稅
3、對個(gè)人提前退養(yǎng)取得的一次性收入如何征稅？
4、個(gè)人辦理提前退休手續(xù)而取得的一次性補(bǔ)貼收入如何征稅？
5、解除與職工的勞動(dòng)關(guān)系給予的補(bǔ)償怎樣代扣代繳個(gè)人所得稅？
6、退休人員再任職應(yīng)符合哪些條件？按“工資、薪金所得”還是“勞務(wù)報(bào)酬所得”繳納個(gè)人所得稅？
三、高管薪酬個(gè)稅高有哪些解決思路
1、老實(shí)交?。。?/div>
轉(zhuǎn)載：http://m.xvaqeci.cn/gkk_detail/252108.html
2、通過年終獎(jiǎng)來進(jìn)行籌劃
3、通過分紅來進(jìn)行籌劃
4、通過業(yè)務(wù)外包來進(jìn)行籌劃
5、如何通過離職補(bǔ)償來進(jìn)行籌劃
四、貨幣性補(bǔ)貼是否需要繳納個(gè)人所得稅
1、哪些福利費(fèi)收入不屬于免納個(gè)人所得稅范圍？
2、離退休員工補(bǔ)貼是否需要交個(gè)人所得稅？
3、住房補(bǔ)貼、醫(yī)療補(bǔ)貼、醫(yī)療補(bǔ)助費(fèi)、生育津貼個(gè)人所得稅問題
4、交通、通訊補(bǔ)貼個(gè)人所得稅問題
五、誤餐補(bǔ)助、午餐補(bǔ)助、伙食補(bǔ)助的稅會(huì)處理
1、個(gè)人所得稅上的基本規(guī)定
2、誤餐補(bǔ)助、伙食補(bǔ)助的概念及稅會(huì)處理
3、午餐補(bǔ)助及職工食堂免費(fèi)就餐的稅會(huì)處理
六、食堂相關(guān)稅收籌劃
1、自營食堂稅會(huì)處理的注意事項(xiàng)
2、食堂外包及不設(shè)食堂相關(guān)稅收籌劃
七、工作服、高溫費(fèi)、采暖費(fèi)、冬夏令用品的稅會(huì)處理
第六講 社保入稅的風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對思路
1、社保的繳費(fèi)基數(shù)如何確定，實(shí)際的執(zhí)行尺度如何，繳費(fèi)比例如何確定
2、改變用工模式和降低繳費(fèi)基數(shù)有哪些方法和思路，風(fēng)險(xiǎn)和收益如何權(quán)衡
3、企業(yè)新進(jìn)員工是否必須要交社保、未交社保員工是否必須按照勞務(wù)報(bào)酬申報(bào)個(gè)稅
4、接受個(gè)人代開發(fā)票的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及稅負(fù)控制
5、掛靠員工、社保工資地點(diǎn)不一致員工的涉稅風(fēng)險(xiǎn)控制
6、員工離職補(bǔ)償?shù)闹Ц稑?biāo)準(zhǔn)及涉稅風(fēng)險(xiǎn)
7、靈活用工平臺(tái)，薪稅保等稅籌產(chǎn)品百試百靈么
8、靈活用工平臺(tái)的基本原理及涉稅風(fēng)險(xiǎn)
9、層層假外包下的法律風(fēng)險(xiǎn)
10、靈活就業(yè)人員的工資社保個(gè)稅處理思路解析
第七講 企業(yè)籌劃創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理與案例分享
1、合同設(shè)計(jì)——合同就像劇本，包含朗朗乾坤
2、真相是基于證據(jù)的假設(shè)！——搞好企業(yè)證據(jù)鏈
3、研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除——優(yōu)惠與風(fēng)險(xiǎn)并存
4、好人有好保，殘疾人工資加計(jì)扣除
5、企業(yè)如何做好股權(quán)轉(zhuǎn)讓稅收籌劃
6、增資擴(kuò)股股權(quán)轉(zhuǎn)讓稅收籌劃技巧
7、分紅所得稅稅務(wù)解決方案
8、有舍才有得、愛拼才會(huì)贏！——放棄免稅權(quán)的籌劃空間
9、電力電站企業(yè)稅收籌劃案例及分析
10、新能源環(huán)保涉稅籌劃案例及分析
課程總結(jié)與回顧
1、課程主要內(nèi)容總結(jié)與回顧
2、答疑解惑
稅務(wù)管理及籌劃
轉(zhuǎn)載：http://m.xvaqeci.cn/gkk_detail/252108.html
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